Блог
Министерство юстиции вносит новации в законодательство о налоговых преступлениях
Министерство юстиции предлагает смягчить уголовную ответственность за преступления, совершенные в сфере налогообложения. Источник Министерство юстиции разработало новации в действующее законодательство о преступлениях в сфере налогообложения. Законопроект призван смягчить уголовную ответственность за ряд преступлений, которые связаны с уклонением налогоплательщиков от уплаты налоговых платежей в бюджет. Проект документа находится на рассмотрении. Некоторые страны внесли изменения в законодательные акты, разрешающие собирать интересующую информацию, запрещенную для разглашения. Отказ предоставить запрашиваемые сведения влечет наложение штрафа. Изменения, предложенные законопроектом, затрагивают следующие вопросы: Сокращение максимального срока лишения свободы за совершение налоговых преступлений Снижение сроков давности привлечения к ответственности до 6 лет (в настоящее время он составляет 10 лет); Запрет возбуждения уголовных дел по преступлениям данного вида в случае уплаты недоимки, пени и штрафов. (Следователь, который был проинформирован в установленном порядке об уплате недоимки, пени или штрафа, обязан отказать в возбуждении уголовного дела. В настоящее время данная возможность предусматривается лишь для тех лиц, которые привлекаются к уголовной ответственности по налоговым правонарушениям впервые). Изменения коснулись статей, содержащих положения об уклонении от уплаты налоговых платежей в бюджет, в том числе взносов в Фонд социального страхования в части страхования от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний. Кроме этого, речь идет о нормативных положениях, регламентирующих вопросы неисполнения налоговым агентом возложенных на него обязанностей, сокрытия денежных средств, предусмотренных на взыскание обязательных платежей в бюджет. По данным статьям предлагается сокращение сроков лишения свободы. В случае принятия данных поправок в закон максимально допустимый срок лишения свободы по налоговым преступлениям составит 5 лет. Тем самым, законодатель квалифицирует данные преступления как преступления средней тяжести. Министерство юстиции заявляет о том, что предложенные новации уголовного и уголовно-процессуального законодательства будут способствовать снижению негативных последствий для экономики государства, вызванных уголовным преследованием налогоплательщиков. Ранее Президент России В.В. Путин дал указание на декриминализацию преступлений в налоговой сфере. По его словам, уголовное преследование за налоговые преступления нецелесообразно. Оно порождает серьезные последствия, как для отдельных компаний, так и для государственного бюджета.
Интермодальным и мультимодальным перевозкам грузов необходимо правое регулирование
Бурный экономический рост в Российской Федерации привел к реорганизации всех структур транспортной системы: железнодорожной, воздушной, автомобильной, морской. Совершенствование механизмов экономических взаимоотношений повлекло разделение крупных транспортных компаний. Часть акций этих компаний была выкуплена частными лицами, с соответствующей передачей им долей собственности. Из единых транспортных систем компаний образовались многочисленные автономные хозяйственные образования. Фото из открытых источников В настоящее время утрачена централизация управления на уровне морского пароходства. Морские порты получили полную финансовую самостоятельность. Действующие на портовых территориях компании, осуществляющие грузооборот (погрузку и разгрузку, складирование, обеспечение хранения), являются независимыми хозяйствующими субъектами и соответственно также наделены финансовой независимостью. Прочие структуры, вовлеченные в процесс товарно-грузовой деятельности в порту, – государственные контролирующие органы (таможенный и пограничный контроль). Все эти государственные структуры и самостоятельные правовые субъекты находятся во взаимодействии на этапах грузовых перевозок. Экономические и структурные изменения в сфере грузоперевозок остро ставят вопрос необходимости обеспечения этой сферы деятельности актуальной законодательной базой. Сохранившиеся еще со времен СССР нормативно-правовые и регламентирующие документы фактически утратили свою актуальность, не отвечают требованиям сложившихся экономических взаимоотношений и не согласуются с действующим современным законодательством РФ. Интерес к созданию современной законодательной базы проявляют все участники рынка смешанных грузовых перевозок. Внесенная несколько лет назад законодательная инициатива не получила должной поддержки, со ссылкой на недостаточную долю мультимодальных и интермодальных грузовых перевозок в общей структуре оборота грузов. Предложенный проект законодательного документа не носил завершенного характера. В нем отсутствовали основные положения и понятия, регламентирующие деятельность в сфере грузооборота. Будущий законодательный документ сводился только к правовому регулированию мультимодальных, а также интермодальных перевозок грузов. Главный акцент в проекте закона был сделан на регулирование договорных взаимоотношений участников процесса грузооборота. Целостным этот документ нельзя назвать. В нем переплелись положения подзаконных актов. Были включены различные разделы типовых положений деятельности и соглашений, правил интермодальных и мультимодальных грузов грузоперевозок. Одним словом, нарезка и выборка из разнообразных ведомственных источников в достаточно произвольном виде. Расплывчатость прописанных в проекте документа формулировок не позволяла четко определить базовые понятия самих работ, о которых шла речь в будущем законе. Главными положениями документа были ссылки исключительно на правила участников мультимодальных и интермодальных перевозок грузов. На этом этапе обсуждения, с вышеуказанным обоснованием (малая доля перевозок), дело по продвижению закона было завершено. Смешанные грузоперевозки имеют стабильный рост показателей грузооборота, а регулирующая законодательная база в этой сфере отсутствует и сегодня.
Государственная дума запретила банкам разглашать конфиденциальную информацию иностранцам
Депутаты Государственной думы утвердили проект закона, не разрешающий банковским организациям России передавать сведения о клиентах, проводимых платежных операциях зарубежным органам исполнительной власти. Предложение выдвинуло правительство страны. Принятый документ расширяет действие Закона о контрсанкциях, снижает уровень риска, угрозы банкам. Некоторые страны внесли изменения в законодательные акты, разрешающие собирать интересующую информацию, запрещенную для разглашения. Отказ предоставить запрашиваемые сведения влечет наложение штрафа. Нововведения включают весомые положения: Кредитным организациям не разрешается в ответ на запрос иностранных органов власти направлять информацию о персональных сведениях клиентов, о планируемых, проводимых банковских операциях. Исключением являются ситуации, предусмотренные нормативными актами Российской Федерации. Действие закона распространяется на выгодоприобретателей, лиц, выступающих от имени клиентов, бенефициарных владельцев. Кредитные организации обязывают в кратчайший срок после получения запроса иностранных органов исполнительной власти информировать Банк России. Следующая инстанция для обращения - Росфинмониторинг. Заместитель министра финансов страны Алексей Моисеев выступил перед журналистами с разъяснениями. Он подчеркнул, что совместные действия Москвы и иностранных государств по организации борьбы с финансированием преступных намерений, решением проблем банковского мошенничества не подчиняются нововведению. В подобных ситуациях отказа в доступе к секретной информации быть не может. Повторное рассмотрение Поправки детально оговаривают алгоритм действия банков при поступлении в кредитную организацию запроса зарубежного органа о предоставлении конфиденциальной информации. Сотрудники за короткий временной промежуток - в течение 3 календарных дней - оповещают Центральный Банк России, информирующий Росфинмониторинг. Допускается передача сведений без личной встречи, услуг почтовых отделений: информация отправляется на сайт регулятора, прямо в личный кабинет. Утвержденный документ предусматривает четкое выполнение банками прописанных пунктов. За нарушение положений отвечают сотрудники, назначенные исполнять Закон о Центральном банке России. Игнорирование требований наказывается статьями федеральных законов.
Опубликован законопроект о регулировании криптовалют
В конце января Банк России высказался за реальный запрет криптовалюты в России. Однако Министерство финансов Российской Федерации и Президент Российской Федерации В.В. Путин не поддержали таких кардинальных мер. Так, министерство официально представил законопроект о регулировании криптовалют. Цель нового закона — «создать легальный рынок цифровых валют и определить правила их обращения и круг участников». Покупка и продажа цифровых валют должна быть возможна только через банковский счет. Для этого торговые площадки, а также банки должны внедрить процедуру установления личности своих клиентов. Особенно интересно, что те, кто интересуется криптовалютой, будут иметь возможность инвестировать максимум 600 000 рублей в год. Сами же криптовалюты будут считаться инвестиционным инструментом. Между тем, действия Binance, крупнейшей криптобиржи по объему торгов, также показывают, что в России намечается регулирование, а не запрет. Биржа генерального директора Чанпэна Чжао вступила в Ассоциацию российских банков. Ожидается, что площадка поделится знаниями и советами с ассоциацией, целью которой является разработка нормативных рекомендаций для индустрии цифровых валют в России. Например, Союз российских банков, в который входят более 300 поставщиков финансовых услуг, создал отдел, занимающийся взаимодействием с федеральными властями в отношении растущего криптовалютного пространства.
Принятие криптовалюты в Латинской Америке: законопроект в Перу о регулировании рынка криптовалют
После того, как Сальвадор объявил биткоин законным платежным средством, внедрение криптовалюты ускорилось, особенно в странах Латинской Америки. В последние месяцы большой резонанс вызвали новые законы в Аргентине или Парагвае и слухи о возможном введении актива в качестве официальной валюты в некоторых странах Южной Америки. Новый закон о цифровых валютах теперь должен существовать и в Перу. В Конгресс Перу был внесен законопроект о создании правовой основы для рынка криптовалют. Законопроект затрагивает различные области быстрорастущего рынка криптовалют. Был представлен «Рамочный закон о коммерциализации криптоактивов». В первую очередь, это правовая основа для учреждений, предлагающих криптовалютные услуги. Таким образом, закон в основном нацелен на криптовалютные биржи и провайдеров кошельков. Объем криптотранзакций по странам и валютам, по данным Chainalysis Источник Сильный рост использования криптовалют в Перу Как и во многих других странах, в Перу наблюдается рост популярности биткоина. За год использование криптовалют увеличилось более чем на 600%. За первые шесть месяцев 2021 года объем транзакций с криптовалютой в Перу увеличился на 613% по сравнению с предыдущим годом. В будущем покупка и использование согласно новому законодательству должны полностью быть ответственностью покупателя и владельца. Законодательство, устанавливающее операционные стандарты в отрасли Однако меры предосторожности в отношении отмывания денег считаются гораздо более важными. Например, о «подозрительных транзакциях» с биткоином или другой криптовалютой следует сообщать в отдел финансовой разведки. Кроме того, регистрация в надзорном органе для банков и страховых компаний в будущем должна быть обязательной, если компания работает с криптовалютами. В предложении также делается упор на криптовалюты как на возможный вариант депозита для создания публичной компании, а также на учет этих активов после их признания в качестве таковых. Принятие криптовалюты через правила Часто меры властей воспринимаются криптоэнтузиастами как неудобство. Регулирование цифровых активов также является важной частью внедрения криптовалюты. Например, если существует правовая база, компании могут безопасно планировать работу с криптовалютной индустрией. Кроме того, жители страны с регулируемым сектором криптовалюты могут более безопасно решать вопросы с биткоином и другими цифровыми активами. В качестве защиты от инфляции биткоин мог бы помочь многим людям в Латинской Америке избежать обесценивания их собственной валюты в последние годы. Крайним примером в данном случае является Венесуэла, где гиперинфляция вызвала уровень инфляции более 1 000%. Аргентина также борется с инфляцией около 50%. Если сейчас создаются законы, касающиеся криптовалют, инвесторы могут, по крайней мере с юридической точки зрения, безопасно инвестировать в криптовалюты, не опасаясь незаконных действий.
Запрет на заграничное финансирование азартных игр
Не так давно важные изменения коснулись сферы игорного бизнеса. Российский комитет Совета Федерации по экономической политике одобрил законопроект, запрещающий спонсирование азартных игр из зарубежных стран. В частности сообщалось, что российские подданные, находящиеся за пределами страны, отныне не смогут осуществлять транзакции, связанные с участием в азартных играх. Букмекерская компания BETCITY Фото из открытых источников Сенатор отметил, что таким образом законодательство определяет границы и требования к гражданам, которые постоянно или временно находятся за территорией Российской Федерации. Также под запретом окажутся организаторы лотерей и всякого рода бизнеса, связанного с азартными играми. Государству важно наладить контроль над "иностранной юрисдикцией". В разработке закона принимали участие Банк России, Министерство Финансов РФ и налоговая служба России. Предполагается создать специализированный реестр, в состав которого будут входить организации, не имеющие права совершать денежные транзакции. Помимо прочего, одобренный законопроект может наложить запрет на денежные переводы из электронных кошельков. Представитель Верховной власти объяснил, что для легального ведения игорного бизнеса, нужно быть зарегистрированным в РФ, приобрести лицензию и никаких ограничений не будет. В связи с таким ужесточением, представителям власти был задан вопрос о людях, уехавших за границу, допустим в США, с целью посещения игорных заведений. Смогут ли они там расплатиться, к примеру, картой Сбербанка, допускается ли подобная денежная операция? Уполномоченный министерства финансов ответил, что это вполне возможно, так как на подобного рода процесс, новый законопроект не распространяется. Учитывая, что денежный перевод будет производиться иностранными платежными системами.
Информация
Популярные авторы
Шайдуллина Венера
к.ю.н., руководитель проекта
Венгеровский Евгений
к.ю.н., директор по развитию
Завертяев Андрей
Юрист